李****
发布于2025-05-14 11:18:13
1
上个月开的进项发票，这个月报增值税的时候，已经抵扣并且已经交税了，今天这张进项发票对方冲红作废了，我这边应该怎么处理
萨恩课堂
回答于 2025-05-14 14:22:16
你好，申报本月增值税时做进项税额转出，在附表二填写
1****
提问于2025-05-14 14:46:49
那就是下个月报税的时候，做进项税额转出么？那分录是怎么写呢
萨恩课堂
回答于 2025-05-14 17:53:06
是的，下个月报税的时候，做进项税额转出，分录按照原分录写红字，借：原材料等（负数） 应交税费-进项 （负数）贷：应付账款（负数）
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